最近试点银行在推荐的开设个人养老金账户，送各种优惠（抵用券）层出不穷，身边好多人都在聊这个，在此就简单做个人解读。

(相关资料图)

1.个人养老金是什么？

个人解读：个人自愿，进行购买的，是养老保险的一个类别。

同社保类型相似，在一个养老保险体系，但是由个人完全负担。（企业年金，好多公司都没有缴纳，所以就不在提起）

2.个人养老金谁来管理？

个人解读：市场运作，当然是由金融机构进行管理。（买啥产品归谁管）

因为养老金账户资金可购买得四大类产品，银行理财，储蓄存款，商业养老保险，公墓基金等。

就比如，咱们购买基金当然由基金公司管理。

3.个人养老金收益情况如何？

个人解读：购买金融产品，要承担相应的风险，现在连银行理财，都不能说是保本收益，谁能保证一定会有收益，而且还收益率达到多少呢？

投资有风险，开户请谨慎。

这个是市场化操作，政府只是引导，监管这块？（监督管理因为刚试运行，不做评价）

4.个人养老金对普通职工到底有没有用，是否需要购买？

个人解读：每个人对养老的观点不同，所以没有统一标准，但是这里是个人解读，夹杂个人情感，也代表个人的处理方式。

先说答案：我个人是不会在试运行的时候购买。

理由：

（1）之前投资的经验，购买的基金，以亏损居多，所以并不放心购买金融产品。

（2）储蓄存款虽然有这个选项，但是现在购买容易，取出呢？这个时候就牵涉取出的时间和路径。

因为职业关系，对税法比较敏感，做事要合法，这个时候就要看看取出的一个税费情况。

在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

在投资过程中是否有收益，并不能保证，但是领取时缴纳3%个人所得税，这个是确定的。（参考财政部 税务总局公告2022年第34号）

暂时先做这些解读，随后会根据关注点不同，进行后续工作。

欢迎专业人士一起讨论。