不到一周连出两条养老金政策，大家最近可能也都被养老金相关消息刷屏了。

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11月25日，个人养老金制度在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市启动实施。12月1日，中国银保监会办公厅发布通知，自2023年1月1日起，在北京市、上海市、江苏省、浙江省等10个省（市）开展商业养老金业务试点。消息一出，各家银行和保险机构都纷纷推出相关业务，打响了激烈的“客户争夺战”。一时间，在网上引起了不小的讨论。可以说，大部分人对于新推出的养老金制度还是存在疑虑的。怎么个人养老金还没弄明白，又出了个商业养老金？频繁的政策出台是否预示着光靠社会养老保险，我们退休后的基本生活已经无法维持了？

我国的养老体系

而要想解答以上几个问题，我们得先了解一下我国现有的养老体系，我国的养老体系由三部分组成：社会养老保险、企业年金/职业年金以及个人和商业养老金。

社会养老保险就是大家都很熟悉的基本养老保险了，一般由个人和单位一起缴纳，具有一定的强制性，是目前养老体系中覆盖范围最大的一部分，目前覆盖人数已达10.4亿。

养老体系的第二个组成部分是企业年金/职业年金，其中，职业年金是机关事业单位人员特有的补充养老金，大部分事业单位都会缴纳；而企业年金则是企业主导的，在基本养老保险基础之上的补充养老金，没有强制性，可缴可不缴。截至2021年底，两项年金参加职工人数7000多万人。如果不清楚自己是否有这部分，可以和所在单位的HR核实一下。

养老体系的第三个组成部分，就是个人和商业养老金。

个人养老金是国家通过一些优惠政策，鼓励个人给自己再存一份养老金。简单来说，个人养老金就是政府给予一定的税收优惠，同时个人自掏腰包存一笔钱作为社会养老保险的补充；商业养老金是养老保险公司经营的新型商业养老保险业务，主要依托保险产品和服务，向客户提供养老账户管理、养老规划、资金管理、风险管理等服务。也就是把钱交到保险公司存起来复利生息，不会亏本，到期返钱。

不管是个人养老金还是商业养老金，频繁的政策出台都向我们释放了一个信号：那些躺在我们账户里的社会养老资金是不足够维持我们退休后的基本生活水平，要尽快寻找备选方案！

截至2021年底，全国60岁及以上老年人口达2.67亿。中国进入老龄化社会已是不争的事实。关于我们的养老金制度，简单来理解就是：现在的年轻人交的养老金，用来支付给了目前的老人，社保养老基金中并没有很多结余。2020年，中国保险行业协会发布联合了麦肯锡公司做了一次社会调研报告。报告预测，未来5-10年时间，中国会有8-10万亿的养老金缺口。所以仅靠现有的养老保险来覆盖我们的老龄化社会支出，远远不够。

于是乎，推迟退休年龄，推行个人养老金制度，提倡商业养老保险，三大措施加足火力，全力出台。那么，既然社会层面的养老问题已经暴露出来了，国家也已经出台了相关政策，对于我们个人来说需要思考的是，购买除了社会养老保险之外的养老金是否有必要。

个人养老金能省多少所得税

我们前面也提到了，个人养老金最大的亮点就是可以给我们减免所得税，那么，个人养老金能为我们省下多少所得税呢？首先，个人养老金采用的是递延纳税，投资时不纳税，领取时才纳税。

给大家举个例子：假设你每年扣除五险一金和个人专项附加扣除后，要交税的收入是20万。按照目前的计税公式，要交的税=需要交税的收入×税率-速算扣除数。那么，在未进行个人养老金缴存前，年度应缴纳的个税为：200000X 20%-16920元（速算扣除数）=23080元；在缴存之后，应缴纳个税是（200000-12000）X 20%-16920（速算扣除数）=20680元，年度节税2400元。

以上举例的个人收入金额适用的是20%税率，由于我国个人所得税制采取的是七级超额累计税率，针对不同收入人群，具体节税金额如下：

大家可以对照自己的收入区间，看自己购买个人养老金能为自己省下多少税款。

购买个人养老金是否会亏损

另外，我们前面也提到了个人养老金的投资品里面包含了银行理财、储蓄存款、公募基金等好几种，参加人需要自负盈亏。那是不是就意味购买个人养老金可能会亏损呢？其实关于这个问题大家可以不必担心。

产品监管机构会严格筛选把关，确保准入的产品运作安全，投资标的规范以及长期保值等。加上现在个人养老金产品刚推出，各家银行、理财公司、基金公司、保险公司也会为了抢夺市场，拿出各家诚意最大的产品。通常会比市面上的同类产品的安全性和收益性要稍好一些。

央视曾经推出一部纪录片，叫《基金》，有专门讲养老制度的部分。里面还提到一个数据：按照世界银行的测算，想维持退休前生活水平不下降，养老替代率（即劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率）需不低于70%。也就是说，如果你退休前的工资是10000元，退休后的收入至少得达到7000元。

而想做到这一点，光靠社会基本养老保险明显是不够的。对于我们绝大部分人来说，退休后的生活想过得不那么拮据，还是需要企业年金和职业年金，以及个人或者商业养老金作为补充。但是，企业年金和职业年金又是企业主导的，我们自己无法决定，所以这时候个人和商业养老金的作用就很明显了。

但是具体要不要购买，还是得根据自己的能力来综合考量。说得直白点，就是你得先想想自己的收入扣除房贷、车贷以及其他生活费用等之后还剩下多少开支，如果还有余力确实可以考虑一下。

看完今天的文章，关于“到底要不要购买”的问题，每个人心里也都有自己的答案了吧。对于普通工薪阶层，在经济能力与日常生活现金流可控的情况下，能够获得一个长期稳定的收益，跑赢通胀，为未来的老年生活提供有效的补充保障，也不失为一个好的投资方法。最后，东融金服还是建议大家依据个人实际情况，选择最适合自己的方案。

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