大家最近可能在朋友圈看到很多银行、保险公司工作的朋友们转发“个人养老金”开户的信息。

今天是个人养老金制度正式实施的第一天，就不去介绍“第三支柱”之类的定义了，简单讲一下最关键的几个问题。

一、个人养老金是啥？

(资料图)

是一个投资账户，投进去的钱退休前取不出来。

账户里全部是自己投的钱，政府和单位不往里面投钱。

账户里的钱可以购买基金、理财、保险、存款。

这些产品没有什么特殊的，支付宝和微信里都能买得到。

二、要不要买？

个人养老金的最主要的卖点是税收优惠，实行税收递延，通俗讲就是买个人养老金的钱免征个税，退休以后领取的时候按照3%的税率缴纳个人所得税。

根据个人所得税税率表，扣完各种扣除项目后，

年入6万元以下的人，不需要缴纳个税，这部分人群如果购买个人养老金，不但享受不到税收优惠，反而在将来领取时要多缴纳3%的税，因此是不适合购买的。

年入6-9.6万元的人，适用3%的超额累进税率，与个人养老金领取时所需要缴纳的税率相同，因此个人养老金可买可不买。

年入9.6万元以上的人，适用10%-45%的税率，是适合购买的，每购买100元个人养老金，就可以节省7-42元的个人所得税。但是这个优惠是有上限的，每年个人养老金最高购买1.2万元，这羊毛也不能放开了薅啊。

三、从哪里买？

大型的银行、证券、保险、第三方支付机构的官方APP都可以购买。

四、中老年人买更合适

个人养老金在退休后才可以领取，退休之前，个人养老金账户是一个封闭状态，里面的资金不能取出来。

举例来说，单位里55岁的老张就比25岁的小李更适合购买。老张的钱只在账户里封闭5年，而小李的钱要封闭35年以上。

年轻人可以适当参与个人养老金，但是不适合把1.2万的额度买满，年轻人承担风险的能力更强一些，完全可以把资金更多配置到股票、基金等高风险高回报的权益资产里面，毕竟30多年的时间，股市都能走四五轮牛熊了。

总结

个人养老金最适合年入9.6万元以上的中老年朋友购买。

本文不构成任何投资建议。